Aktivitas selisih kurs pada accurate akan terposting otomatis tanpa melakukan input jurnal. Sebelum selisih kurs terjadi ada yang harus di setting terlebih dahulu melalui (Setup ) Perisapan > Preferences (Preferensi) > Currency Default Account (Akun Default Mata Uang), untuk masing masing mata uang kita bisa menggunakan akun yang sama atau berbeda. Dalam preferensi terdapat Terealisasi (Reliazed) dan Tak Terealisasi (Unreliazed). Terjadinya selisih kurs sendiri terjadi dalam kondisi :
- Pelunasan dari pelanggan atau pembayaran kita ke vendot mata uang asing
- Accurate akan melakukan perhitungan dan posting secara otomatis dari transaksi pelunasan yang di ambil dari Rate Pelunasan dengan Rate Invoice yang akan di lunasi jika Invoice dan Pelunasan di periode yang sama
- Jika beda periode maka selisih kurs akan melakukan perhitungan dari Rate pelunasan dengan Rate Periode End sebelum tanggal Pelunasan ( dengan rate penyesuaian piutang dan hutang terakhir pelaporan menggunakan rate berapa )
- Saat melakukan penerimaan pelunasan dari pelanggan atau pembayaran ke vendor dengan master data mata uang asing maka akun selisih kurs yang akan digunakan adalah Realize Gan/Loss
- Period End ( Activities > Periodik > Period End )
Pada saat Pelaporan, untuk dapat melaporkan akun-akun mata uang asing dengan Rate Current(Rate yang berlaku pada saat pelaporan) maka perlu dilakukan Adjustment. Yaitu menampilkan saldo akun mata uang asing dengan konversi menggunakan rate saat pelaporan.
Yang kita lakukan adalah setiap akhir periode pelaporan, lakukan Period End dari Activities | Periodik |Period End. Akan ditanyakan Rate pelaporan yang akan digunakan di periode yang dipilih untuk masing-masing jenis mata uang asing.
Accurate akan mengadjust dengan cara :
- Membalik Saldo masing-masing account mata uang asing ke posisi sebaliknya sehingga 0.
- Menampilkan saldo mata uang asing x Rate Period End, di tampilkan di posisi Debet atau Kredit tergantung saldo dari masing-masing mata uang asing tsb.
- Pada saat Period End, akun Selisih Kurs yang digunakan untuk Account type Cash/Bank adalah Realize Gain/Loss dan diluar type tersebut masuk ke Unrealize Gain/Loss.
Hasil Jurnal Period End untuk Selisih Kurs dapat dilihat dari List | General Ledger | Journal Vouchers, Type Transaksi centang yang “Period End” saja.
Ditampilan jurnal hasil Period End, untuk setiap akun akan ada 3 baris akun yang dijurnal:
- Akun Mata Uang Asing bersangkutan untuk membalik saldo yang ada di GL(List – General Ledger – General Ledger Detail untuk akun bersangkutan). Disini akan terlihat kolom Rate adalah hanya hasil bagi dari Debet atau Kredit yang dibalik dibagi dengan Prime Amount(Nilai mata uang asing nya), karena intinya disini untuk membalik saldo yang ada di GL.
- Akun Mata Uang asing bersangkutan untuk menampilkan saldo sesuai dengan Rate Current/Rate yang mau digunakan untuk pelaporan periode bersangkutan.
- Akun Selisih Kurs yang menampung selisih dari dua baris akun diatas.
Maksimalkan pembahasan Selisih Kurs perusahaan anda Bersama kami secara lengkap menggunakan aplikasi ACCURATE beserta Implementasi accurate yang akan membantu dalam menerapkan sistem akuntansi ini. Untuk lebih lengkap kunjungi kami di www.acisindonesa.com atau untuk produk accurate di https://www.acisjateng.com/produk/accurate-5/ beserta pelatihan accurtate atau mplementasi accurate di https://www.acisjateng.com/service/
Kami ACIS Indonesia adalah konsultan penjualan resmi software akuntansi ACCURATE untuk seluruh Indonesia mulai dari Aceh, Padang, Jambi, Bengkulu, Medan, Palembang, Bangka Belitung, Serang, Jakarta, Bandung, Semarang, Surabaya, Bali, Pontianak, Balikpapan, Manado, Makasar sampai Jayapura. Dapatkan info lebih lanjut dari kami dengan menghubungi email info@acisindonesia.com atau telp 021-29018652 dengan Tim Solution Expert kami yang siap membantu Anda.